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2017证券从业资格考试《发行与承销》习题(2)

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正文:

  第二章 股份有限公司概述(答案解析)

  一、单项选择题

  1.公司作出减少注册资本决议后应当通知债权人,债权人自接到通知书之日起( )日内,未接到通知书的自第一次公告之日起( )日内,有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

  A.10,20

  B.15,25

  C.10,30

  D.30,45

  2.设立公司应当申请名称预先核准,预先核准的公司名称,其保留期为( )。

  A. 1个月

  B. 3个月

  C. 6个月

  D. 12个月

  3.控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额( )以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额( )以上的股东。

  A.50%,50%

  B.50%,55%

  C.50%,60%

  D.60%,70%

  4.股份有限公司设立时全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的( )。

  A. 20%

  B. 30%

  C. 40%

  D. 50%

  5.发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起( )内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起( )内不得转让。

  A.1年,l年

  B.2年,l年

  C.2年,2年

  D.1年,3年

  
       
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  6.根据《公司法》的规定,股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的( )以上的股东的提案。

  A. 1%

  B. 5%

  C. 3%

  D. 10%

  7.股份有限公司修改公司章程,必须经出席( )的股东所持表决权的( )以上通过。

  A.董事会,1/2

  B.股东大会,l/2

  C.董事会,2/3

  D.股东大会,2/3

  8.上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过( )的担保对象提供的担保。

  A. 70%

  B. 60%

  C. 50%

  D. 40%

  9.有限责任公司具有( )的特点。

  A. 资合、封闭及设立程序简单

  B. 人合兼资合、封闭及设立程序简单

  C. 资合、开放性及设立程序相对复杂

  D. 人合兼资合、开放性及设立程序相对复杂

  10.采取募集方式设立的股份公司,章程草案须提交( )表决通过;发起人向社会公开募集股份的,须向( )报送公司章程草案。

  A. 董事会,财政部

  B. 股东大会,中国证监会

  C. 监事会,财政部

  D. 创立大会,中国证监会

  
       
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  11.公司应当自作出减少注册资本决议之日起( )日内通知债权人。

  A. 10

  B. 20

  C. 30

  D. 45

  12.以募集方式设立股份有限公司的,发起人应当自股款缴足之日起( )日内主持召开公司创立大会。

  A. 15

  B. 20

  C. 30

  D. 60

  13.公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的( )。

  A. 30%

  B. 25%

  C. 20%

  D. 15%

  14.创立大会应有代表股份总数过( )的发起人、认股人出席,方可举行。

  A.1/3

  B.2/3

  C.1/2

  D.3/5

  15.股份有限公司应当每年召开( )次年会(年度股东大会),年会应当于上一会计年度结束之日起的( )个月内举行。

  A. 1,3

  B. 2,3

  C. 2,6

  D. 1,6

  
       
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  16.公司收购本公司股份后,属于减少公司注册资本情形的,应当自收购之日起( )内注销;属于与持有本公司股份的其他公司合并和股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议,要求公司收购其股份情形的,应当在( )内转让或者注销。

  A. 10日,3个月

  B. 15日,3个月

  C. 10日,6个月

  D. 15日,6个月

  17.股东大会作出特别决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的( )以上通过。

  A. 1/3

  B. 2/3

  C. 1/2

  D. 3/4

  18.当公司经营管理发生严重困难,继续存续会使股东利益受到重大损失,通过其他途径不能解决的,持有公司全部股东表决权( )以上的股东,可以请求人民法院解散公司。

  A. 10%

  B. 20%

  C. 30%

  D. 50%

  19.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的,不得超过本公司已发行股份总额的( )。

  A. 1%

  B. 5%

  C. 10%

  D. 15%

  20.上市公司在每一会计年度结束之日起( )个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告,在每一会计年度前6个月结束之日起( )个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。

  A. 3,2

  B. 3,3

  C. 4,1

  D. 4,2

  
       
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  二、多项选择题

  1.有下列( )情况之一的,公司应当修改章程。

  A. 股东大会决定修改章程

  B. 董事会决定修改章程

  C. 《公司法》或有关法律、行政法规修改后,章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触

  D. 公司的情况发生变化,与章程记载的事项不一致

  2.公司因( )事项而解散的,应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组,开始清算。

  A. 依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

  B. 公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

  C. 因公司合并或者分立需要解散

  D. 股东大会决议解散

  3.公司住所是确定( )等法律事务的依据。

  A. 债务履行地点

  B. 法院管辖及法律适用

  C. 公司登记注册级别管辖

  D. 诉讼文书送达

  4.与一般的公司债务相比,公司债券具有( )特点。

  A. 公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系

  B. 公司债券是一种可转让的债权债务关系

  C. 公司债券通过债券的方式表现

  D. 同次发行的公司债券偿还期限一般不同

  5.( )须由股东大会以特别决议通过。

  A. 公司章程的修改

  B. 公司增加或者减少注册资本

  C. 公司年度预算方案、决算方案

  D. 变更公司形式

  
       
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  6.董事的职权有( )。

  A. 出席董事会、行使表决权

  B. 督促、检查董事会决议的执行

  C. 报酬请求权

  D. 签名权

  7.担任独立董事应当符合的基本条件是( )。

  A. 根据法律、行政法规及其他有关规定,具备担任上市公司董事的资格

  B. 具备上市公司运作的基本知识,熟悉相关法律、行政法规、规章及规则

  C. 具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性

  D. 具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验

  8.公司清算时,公司财产在分别支付( )后的剩余财产,按照股东持有的股份比例分配。

  A. 职工的工资

  B. 社会保险费用和法定补偿金

  C. 缴纳所欠税款

  D. 清偿公司债务

  9.股份的特点有( )。

  A. 股份的可分性

  B. 股份的金额性

  C. 股份的平等性

  D. 股份的可转让性

  10.不得担任独立董事的人员是( )。

  A. 在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系

  B. 在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员,及其直系亲属

  C. 直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前l5名股东中的自然人股东及其直系亲属

  D. 为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

  
       
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  11.高级管理人员是指公司的( )。

  A.经理

  B.副经理

  C.财务负责人

  D.上市公司董事会秘书

  12.下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是( )。

  A.公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金

  B.公司法定公积金累计额为公司注册资本40%以上的,可以不再提取

  C.公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损

  D.公司持有的本公司股份可以分配利润

  13.公司不得收购本公司股份,但是,( )除外。

  A.减少公司注册资本

  B.与持有本公司股份的其他公司合并

  C.将股份奖励给本公司职工

  D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议,要求公司收购其股份的

  14.公司有以下原因之一的,可以解散( )。

  A.董事会决议解散

  B.因公司合并或者分立需要解散

  C.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

  D.当公司经营管理发生严重困难,继续存续会使股东利益受到重大损失,通过其他途径不能解决的,持有公司全部股东表决权15%以上的股东,可以请求人民法院解散公司

  
       
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  15.重大关联交易指( )。

  A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

  B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

  C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易

  D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易

  16.独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括( )。

  A. 聘任或解聘高级管理人员

  B. 独立董事认为可能损害中小股东权益的事项

  C. 公司董事、高级管理人员的薪酬

  D. 上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于500万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来,以及公司是否采取有效措施回收欠款

  17.清算组成员应当履行的清算义务有( )。

  A.在清算期间,即使公司存续,也不得开展与清算无关的经营活动

  B.公司财产在未依照规定清偿前,不得分配给股东

  C.清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入,不得侵占公司财产

  D.清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的,应当承担赔偿责任

  
       
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  三、判断题

  1.发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。 ( )

  2.股份有限公司的发起人可以用货币出资,也可以用实物、知识产权、土地使用权等非货币性财产作价出资。 ( )

  3.《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5~19人。董事会成员中没有有公司职工代表。 ( )

  4.董事会每年度至少召开一次会议,每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表l/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会,可以提议召开董事会临时会议。 ( )

  5.以发起设立方式设立股份有限公司的,发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份;一次缴纳的,应即缴纳全部出资;分期缴纳的,应即缴纳首期出资。 ( )

  6.监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成,其中职工代表的比例不得低于l/2,具体比例由公司章程规定。 ( )

  7.因独立董事辞职导致公司董事会中独立董事所占的比例低于中国证监会规定的最低要求时,该独立董事的辞职报告应当在下任独立董事填补其缺额后生效。 ( )

  8.公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%,其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足;其中,投资公司可以在5年内缴足。 ( )

  9.上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员,对股东大会负责。 ( )

  10.根据《公司法》规定,设立股份有限公司,应当有2人以上200人以下为发起人,其中,必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。 ( )

  11.股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入,应当列为公司资本公积金。 ( )

  12.公司分配当年税后利润时,应当提取利润的l0%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本60%以上的,可以不再提取。 ( )

  13.公司除法定的会计账簿外,不得另立会计账簿。对公司资产,不得以任何个人名义开立账户存储。 ( )

  14.监事的任期每届为3年。监事任期届满,不可以连任。 ( )

  15.1994年7月1日实施的《公司法》规定,我国募集设立的公司均指向特定对象募集设立的股份有限公司。2005年l0月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为向特定对象募集设立和公开募集设立。 ( )

  
       
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  答案部分

  一、单项选择题

  1.

  【正确答案】 D

  【答案解析】 参见教材P46

  2.

  【正确答案】 C

  【答案解析】 参见教材P36

  3.

  【正确答案】 A

  【答案解析】 参见教材P49

  4.

  【正确答案】 B

  【答案解析】 参见教材P37

  5.

  【正确答案】 A

  【答案解析】 参见教材P41

  6.

  【正确答案】 C

  【答案解析】 参见教材P50

  7.

  【正确答案】 D

  【答案解析】 参见教材P42

  8.

  【正确答案】 A

  【答案解析】 参见教材P60

  9.

  【正确答案】 B

  【答案解析】 参见教材P43

  10.

  【正确答案】 D

  【答案解析】 参见教材P36

  
       
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