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2017年证券从业资格考试证券发行与承销模拟题

03-28 21:35:36| |证券发行与承销|人气:557我要推荐此文给好友

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正文:

  

  1、1927年的( )取消了禁止商业银行承销股票的规定。

  A 《国民银行法》 B 《麦克法顿法》

  C 《格拉斯•斯蒂格尔法》 D 《金融服务现代化法案》

  2、保荐代表人数量少于()的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

  A 2名 B 3名 C 4名 D 5名

  3、 证券公司以短期融资为目的,在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指()。

  A 证券公司发行的可转换债券 B 证券公司短期融资券

  C 证券公司发行的次级债券 D 证券公司资产支持证券

  4、修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过,于()起施行。

  A 2005年10月27日 B 2005年12月27日

  C 2006年1月1日 D 2006年3月1日

  5、申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应具备乙类成员资格条件外,上一年度记账式国债业务还应位于前()名以内。

  A 20 B 25 C 30 D 35

  6、()依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。

  A 财政部 B 中国人民银行 C 中国银监会 D 中国证监会

  7、设立股份有限公司,应当有()人以上()人以下为发起人,其中,必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

  A 2,200 B 5,100 C 2,100 D 5,200

  8、预先核准的公司名称,其保留期为()。

  A 1个月 B 2个月 C 3个月 D 6个月

  9、采用发起设立方式的,发起人缴付 全部出资后,应当召开(),选举董事会和监事会成员,并通过公司章程草案。

  A 创立大会 B 全体发起人大会 C 股东大会 D 监事会

  10、发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起()内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起()内不得转让。

  A 1年,1年 B 2年,1年 C 1年,2年 D 2年,2年

  
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  11、有限责任公司具有()的特点。

  A 人合兼资合、开放性及设立程序相对复杂

  B 资合、封闭及设立程序简单

  C 资合、开放性及设立程序相对复杂

  D 人合兼资合、封闭及设立程序简单

  12、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的()。

  A 25% B 20% C 15% D 10%

  13、按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》,国有企业改制前,首先应进行()。

  A 产权界定 B 报表审计 C 清产核资 D 资产评估

  14、国有资产的产权界定应当依据()的原则进行。

  A 谁投资、谁拥有产权 B 谁经营、谁拥有产权

  C 谁授权、谁拥有产权 D 谁管理、谁拥有产权

  15、在(),注册会计师需要确定两个层次的重要性水平:会计报表和账户余额。

  A 审计回顾阶段 B 计划阶段 C 实施审计界定 D审计完成阶段

  16、企业股份制改组必须聘请专业中介机构,但可以不聘请()。

  A 具有从事证券相关业务资格的会计师事务所

  B 具有证券投资咨询资格的投资咨询公司

  C 具有从事证券相关业务资格的资产评估机构

  D 律师事务所

  17、国有资产折股时,在一定的市场条件下,也允许公司净资产不完全折股,即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额,但折股比率不得低于()。

  A 70% B 65% C 50% D30%

  18、审计全过程的中间环节是()。

  A 审计回顾阶段 B 计划阶段 C 实施审计界定 D审计完成阶段

  19、不属于内部融资特点的是()。

  A 自主性 B 有限性 C 高成本性 D 低风险性

  20、最容易产生对企业的控制权问题的融资方式是()。

  A 债务融资 B 股权融资 C 内部融资 D 向银行借款

  
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  21、债券的成本可以看作是()。

  A 使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率

  B使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率

  C使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值大于目前债券的市场价格的一个折现率

  D使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值小于目前债券的市场价格的一个折现率

  22、A公司拟发行一批优先股,每股发行价格5元,发行费用0.2元,预计每年股利0.5元,这笔优先股的资本成本是()。

  A 10.87% B 10.42% C 9.65% D 8.33%

  23、A公司现有长期资本总额10000万元,其中长期借款2000万元,长期债券3500万元,优先股1000万元,普通股3000万元,留存收益500万元,各种长期资本成本率分别为4%、6%、10%、14%和13%,则该公司的加权平均资本成本为()。

  A 9.85% B 9.35% C 8.75% D 8.64%

  24、既考虑负债带来税收抵免收益,又考虑负债带来各种风险和额外费用,并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是()。

  A MM公司税模型 B 米勒模型 C 破产成本模型 D 代理成本

  25、辅导对象聘请的辅导机构应是()。

  A 咨询公司

  B 具有保健资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构

  C 证券公司

  D 培训公司

  26、同一人员不得同时担任()家以上企业的辅导工作。

  A 2 B 3 C 4 D 5

  27、辅导机构在辅导过程中应将有关资料及重要情况汇总,建立辅导工作底稿,其存档时间不少于()年。

  A 2 B 3 C 5 D10

  28、第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的()。

  A 一般要求 B 最低要求 C 最高要求 D 参考要求

  29、发行人应当符合:最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币()万元或最近3个会计年度营业收入累计超过人民币()亿元。

  A 3000,3 B 5000,3 C 3000,1 D 5000,1

  30、()可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。

  A 中国证监会派出机构 B 中国证券业协会

  C 国家发展改革委员会 D 保荐人

  
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  31、公司债券发行余额累计不得超过公司净资产的()。

  A20% B50% C80% D40%

  32、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经¬¬()名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。

  A二 B三 C四 D 五

  33、公司减少注册资本的决议做出后,应于()日内通知债权人。

  A 7 B10 C20 D30

  34、公司未弥补的亏损达股本总额的()时,必须召开临时股东大会。

  A1/2 B1/4 C1/3 D1/5

  35、()负责公司信息批露制度。

  A董事长 B总经理 C监事会 D董事会秘书

  36、向不特定对象发行的证券面值总值超过人民币()万元以上的,应由承销团承销。

  A 5000 B 10000 C 20000 D 15000

  37、发行涉及国有股的,应在国家股股东之后标注(),在国有股股东之后标注()。

  A“SS”,“SL” B“SL”,“SLS”

  C“SS”,“SLS” D“SS”,“LSL”

  38、若募集资金投向为固定资产基建投资,发债规模不得超过其投资总额的();若募集资金投向为技术改造项目投资,发债规模不得超过投资总额的()。

  A30%,30% B20%,20% C30%,20% D20%,30%

  39、可转换公司债券自发行之日起()后方可转换为公司股票。

  A六个月 B一年 C十个月 D一年半

  40、招股说明书的有效期为()。

  A一个月 B三个月 C六个月 D一年

  
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  41、内地企业在香港发行股票并上市的股份有限公司,预期上市时的股票总市值应该()。

  A不少于5000万港元 B不少于1亿港元

  C不少于1.5亿港元 D不少于2亿港元

  42、以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股,发起人出资总额应()。

  A不少于1亿人民币 B不少于1.5亿人民币

  C不少于2亿人民币 D不少于2.5亿人民币

  43、已设立的股份有限公司增加资本,申请发行境内上市外资股时,公司净资产总值应不低于()。

  A5000万人民币 B1亿人民币 C1.5亿人民币 D2亿人民币

  44、国际推介的对象主要是()。

  A机构投资者 B承销商 C个人投资者 D主承销商

  45、股份有限公司解散时,清算出的公司财产应优先支付() 。

  A职工工资和劳保费用

  B缴纳所欠税款

  C清偿公司债务

  D清算费用

  46、在股份有限公司中,()决定公司的经营计划和投资方案。

  A 董事长 B股东大会 C董事会 D总经理

  47、股份有限公司清算后的剩余财产,应该按照¬()比例分配。

  A清算组的决定

  B股东持有的股份

  C股东出资比例

  D浮动认缴的股份

  48、()通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。

  A收益现值法 B重置成本法

  C 现行市价发 D 清算价格法

  49、股票上市应公告持有公司股份最多的前()名股东的名单和持股数额。

  A5 B10 C20 D30

  50、境内上市外资股又称()

  A A股 B B股 CH股 DN股

  
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  51、包销方式下未售出的剩余部分证券由()持有。

  A发行人 B 发起人 C承销商 D董事会

  52、管理层股东是指控制()或以上的投票权,并能对管理层做出指令或发挥影响力的股东。

  A3% B5% C10% D15%

  53、股票采取溢价发行的,其发行价格由()确定。

  A发行人 B承销的证券公司

  C发行人与承销的证券公司协商 D中国证监会

  54、发行人持有或控制保荐人股份超过(),保荐人不得推荐发行人证券发行上市。

  A5% B7% C10% D15%

  55、以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的公司,发行的股本总额超过4亿元人民币的,其拟向社会发行股份的比例应()。

  A15%以上 B20%以上 C25%以上 D30%以上

  56、内地企业在香港上市的股份有限公司,新申请人预期上市时由公众持有的股票市值应不少于()。

  A5000万港元 B2亿港元 C7500万港元 D1亿港元

  57、上市公司信息披露事务管理制度应当经公司()审议通过,报注册地证监局和证交所备案。

  A股东大会 B监事会 C董事会 D总经理

  58、发行人应在招股说明书及其摘要披露后(),将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份,分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构、拟上市的证券交易所。

  A五日内 B十日内 C十五日内 D 一个月内

  59、发行人应在招股说明书中披露 ()自然人股东及其在发行人处担任的职务。

  A前3名 B前5名 C前10名 D前15名

  60、发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会做出不予核准的决定之日起()后,发行人可再次提出股票发行申请。

  A6个月 B10个月 C12个月 D18个月

  单选题答案

  1-5 BABCB 6-10 DADBA 11-15DACAB 16-20 BBCCB

  21-25 ABCCB 26-30CCBBB 31-35DABCD 36-40ACDAC

  41-45 DBCAD 46-50 CBABB 51-55CBCBA 56-60ACBCA

  
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  不定项选择题

  1、2005年4月27日,中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》,对金融债券的发行行为进行了规范,发行体也在原来单一的政策性银行的基础上,增加了()。

  A 商业银行

  B 企业集团财务公司

  C 大型工商企业

  D 其他金融机构

  2、保荐期间分为( )。

  A 持续推荐阶段

  B尽职调查阶段

  C 持续督导阶段

  D 尽职推荐阶段

  3、证券公司应向()报送年度报告。

  A 中国证监会

  B 公司住所地的中国证监会派出机构

  C 中国证券业协会

  D 中国证券登记结算公司

  4、我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由()发行的金融债券。

  A 中国建设银行

  B 国家开发银行

  C 中国农业银行

  D 中国工商银行

  5、承销业务的原始凭证以及有关业务()应当至少妥善保存7年。

  A 报表

  B 文件

  C 账册

  D 资料

  6、创立大会由()组成。

  A 发起人

  B 认股人

  C 董事

  D 经理

  7、资本三原则是指()。

  A 资本法定原则

  B 资本确定原则

  C资本维持原则

  D 资本不变原则

  8、公司不得收购 本公司股份,但()除外。

  A 减少公司注册资本

  B 与持有本公司股份的其他公司合并

  C 将股份奖励给本公司职工

  D 股东因对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议,要求公司收购其股份的

  9、公司有以下原因之一的,可以解散()。

  A 股东大会决议解散

  B 因公司合并或分立需要解散

  C 依法被吊销营业执照、责令关闭或被撤销

  D 当公司经营管理发生严重困难,继续存续会使股东利益受到重大损失,通过其他突进不能解决的,持有公司全部股东表决权5%以上的股东,可以请求人民法院解散公司

  10、()属于独立董事的特别职权。

  A 出席董事会,并行使表决权

  B 报酬请求权

  C 向董事会提请召开临时股东大会

  D 在股东大会的决议上签字的权利

  
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  11、资产评估的基本方法有()。

  A 收益现值法

  B 现行市价法

  C 清算价格法

  D 重置成本法

  12、公司改组时,应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或类似,存在同业竞争的,可采取的解决措施有()。

  A 通过收购、委托经营等方式,将相竞争的业务集中到拟发行上市公司

  B 竞争方将有关业务转让给无关联的第三方

  C 公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务

  D 竞争方就解决同业竞争,以及今后不再进行同业竞争做出有法律约束力的书面承诺

  13、拟上市公司必须保证其财务独立,具体要求包括()。

  A 拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门,建立独立的会计核算体系和财务管理制度,并符合有关会计制度的要求,独立进行财务决策

  B 拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户,不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户

  C 拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同

  D 拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务

  14、关联关系包括关联方与发行人之间的()。

  A 股权关系

  B 人事关系

  C 管理关系

  D 商业利益关系

  15、()的性质均属国家所有,统称为国有股。

  A 国家股

  B 流通股

  C 非流通股

  D 国有法人股

  16、外部融资的特点有()。

  A 高效率

  B 低效率

  C 高成本性

  D 高风险性

  17、关于边际资本成本,正确的是()。

  A 追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本

  B 边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线

  C内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝

  D内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受

  18、1952年,美国的大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为()。

  A 净收入理论

  B 净经营理论

  C 净经营收入理论

  D 传统折中理论

  19、代理成本理论区分了()利益冲突。

  A 股东之间的利益冲突

  B 债权人与经理层之间的利益冲突

  C 股东与经理层之间的利益冲突

  D 债权人与股东之间的利益冲突

  20、债券筹资的特点有()。

  A 债券的税后成本低于股票的税后成本

  B 公司运用债券投资,不仅取得一笔营运资本,而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的看涨期权

  C 债券投资具有杠杆作用

  D 公司债券通常不需要抵押和担保,不会削弱经理控制权和股东的剩余控制权

  
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  21、经认定辅导工作不合格的,中国证监会可视情况对辅导机构及其有关负责人予以单处或并处()的处罚。

  A 通报批评

  B 警告

  C 暂停直至取消辅导业务资格

  D 暂停直至取消从业资格

  22、保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件,在中国证监会指定的网站披露,并置备于(),以备公众查阅。

  A 发行人住所

  B 拟上市证券交易所

  C 保荐人住所

  D 主承销商和其他承销机构住所

  23、发审委的职责有()。

  A 根据有关法律法规和证监会的规定,审核股票发行申请是否符合公开发行股票的条件

  B 审核保荐人、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券中介机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书

  C 审核证监会有关职能部门出具的初审报告

  D 依法对股票发行申请提出审核意见

  24、保荐人尽职调查中募集资金运用调查包括()。

  A 历次募集资金使用情况

  B 本次募集资金使用情况

  C 募集资金投向产生的关联交易

  D 盈利状况

  25、首次公开发行股票,发行人不得有()情形。

  A 最近36个月内未经法定机关核准,擅自公开或变相公开发行过证券;或有关违法行为虽然发生在36个月前,但目前仍处于持续状态

  B 最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、法规,受到行政处罚,且情节严重

  C 最近36个月内曾向证监会提出发行申请,但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

  D 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见

  26、询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()。

  A 证券投资基金管理公司

  B 证券公司

  C 信托投资公司

  D 保险机构投资者

  27、首次公开发行股票可根据实际情况采取()等方式。

  A 向社会公众配售

  B 向战略投资者配售

  C 向参与网下配售的询价对象配售

  D 向参与网上发行的投资者配售

  28、本次发行的股票向战略投资者配售的,发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的()。

  A 20%

  B 25%

  C30%

  D 50%

  29、主承销商应对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对有下列()情形之一的询价对象不得配售股票。

  A 未参与初步询价

  B 询价对象或股票配售对象的名称、账户资料与证券业协会登记的不一致

  C未在规定时间内报价或足额划拨申购资金

  D 有证据表明在询价过程中有违法违规或违反诚信原则的情形

  30、下列说法错误的是()。

  A 在无纸化发行的情况下,股份交收以认股者载入股东名册为要件

  B股东资料登记的具体操作方法在不同股票发行方式和股票配售方法下相同

  C发行人必须在成交(即收到股款)后的规定日期内,交付所售出的股份,否则,发行人应负违约责任

  D上网发行方式下的股东登记,是由证券交易所的交易系统根据投资者的申购情况而自动记录并完成的

  
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  31、发行人应披露()做出的重要承诺及其履行情况。

  A 持有5%以上股份的主要股东

  B作为股东的董事

  C作为股东的监事

  D 作为股东的高级管理人员

  32、发行人应披露()的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。

  A 董事

  B 监事

  C高级管理人员

  D 核心技术人员

  33、关于报表披露,下列说法错误的是()。

  A发行人运行3年以上的,应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表

  B 发行人运行不足3年的,应披露最近1期的资产负债表和现金流量表

  C 发行人编制合并财务报表的,应同时披露合并财务报表和母公司财务报表

  D 发行人应披露财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况

  34、发行人目前存在重大()的,应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。

  A 担保

  B诉讼

  C 或有事项

  D重大期后事项

  35、募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的,发行人应披露()。

  A 拟增资或收购的企业的基本情况及最近1年及1期经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表

  B 增资资金折合股份或收购股份的评、定价情况

  C 增资或收购前后持股比例及控制情况

  D 增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系

  36、关于“上市公司的盈利能力具有可持续性”,下列说法错误的是()。

  A 最近3个会计年度连续盈利,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为计算依据

  B 高级管理人员和核心技术人员稳定,最近12个月内未发生重大不利变化

  C 不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项

  D 最近24个月内层公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降30% 以上的情况

  37、非公开发行股票,发行价格应()。

  A 不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的80%

  B不高于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

  C不低于定价基准日前10个交易日公司股票均价的90%

  D不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

  38、上市公司发行新股时的招股说明书中关于上市公司历次募集资金的运用,()。

  A 发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况

  B 发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

  C 发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的,应列表披露历次变更情况,并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例

  D 发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论

  39、增发新股过程中的信息披露,下列说法正确的是()。

  A 发行公司及其保荐人必须在刊登招股意向书摘要前5个工作日17:00前,向证交所提交全部文件

  B 发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日,江招股意向书全文及相关文件在证交所网站上披露,并对其内容负责

  C 发行公司及其保荐人未在证交所 网站上披露招股意向书全文及相关文件的,不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要

  D 发行公司及其保荐人在证交所网站上披露招股意向书全文等 ,需要缴纳相关费用

  40、关于核准发行,下列说法正确的是()。

  A 自证监会核准发行之日起,上市公司应在6个月内发行证券

  B自证监会核准发行之日起超过6个月未发行的,核准文件失效,须重新经证监会核准后方可发行

  C证券发行申请未获核准的上市公司,自证监会做出不予核准的决定之日起3个月后,可再次提出发行申请

  D 上市公司发行证券前发生重大事项的,应暂缓发行,并及时报告证监会

  
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